穗科規(guī)字〔2020〕5號(hào)

 

各區(qū)人民政府，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，各有關(guān)單位：

為進(jìn)一步發(fā)揮我市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金作用，我局對(duì)《廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金管理辦法》進(jìn)行了修訂，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題，請(qǐng)徑向市科學(xué)技術(shù)局反映。

 

廣州市科學(xué)技術(shù)局

2020年6月19日

 

廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金管理辦法

 

第一章 總則

第一條 為發(fā)揮廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金作用，引導(dǎo)社會(huì)資本推動(dòng)科技成果產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)科技、金融與產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，根據(jù)《中共廣州市委 廣州市人民政府關(guān)于加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的決定》（穗字〔2015〕4號(hào)）等文件規(guī)定和精神，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金的申報(bào)、審批、投資、退出等管理活動(dòng)適用本辦法。

第三條 本辦法所稱廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金），是由市政府出資設(shè)立，按照市場化方式運(yùn)作，不以營利為目的的政策性引導(dǎo)基金，通過引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入我市科技創(chuàng)新領(lǐng)域，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

第四條 引導(dǎo)基金規(guī)模50億元，市財(cái)政出資部分視社會(huì)資金使用情況另行安排，所需資金在市科學(xué)技術(shù)局的科技創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)資金中安排。引導(dǎo)基金規(guī)模視年度預(yù)算安排和引導(dǎo)基金實(shí)際運(yùn)作情況可予以調(diào)整。

第五條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”原則，除本辦法另有規(guī)定外，通過母基金的方式，選擇股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)合作發(fā)起設(shè)立子基金，引導(dǎo)社會(huì)資本投向科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目和科技產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。

第六條 子基金的組織形式根據(jù)實(shí)際情況，可采用有限合伙制或公司制的形式。在采用有限合伙制形式下，引導(dǎo)基金以有限合伙人（LP）身份出資參股子基金；在采用公司制形式下，引導(dǎo)基金以股東身份參與子基金。

第七條 子基金的發(fā)起設(shè)立、投資管理、業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)等按照市場化方式獨(dú)立運(yùn)作，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。

第八條 市科學(xué)技術(shù)局負(fù)責(zé)指導(dǎo)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)組織開展申報(bào)、盡職調(diào)查等工作，推進(jìn)對(duì)引導(dǎo)基金的政策目標(biāo)、政策效果的落實(shí)，會(huì)同市財(cái)政局下達(dá)資金計(jì)劃，并按規(guī)定撥付財(cái)政資金。

第二章 受托管理機(jī)構(gòu)

第九條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)的確定方式按照《廣州市政府投資基金管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，通過遴選方式確定，由其直接受托管理或新設(shè)子公司作為引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)。市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局根據(jù)引導(dǎo)基金年度資金安排計(jì)劃，確定委托管理資金額度，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)法律法規(guī)、市政府有關(guān)要求及委托管理協(xié)議約定，對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行管理。市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局可視年度運(yùn)行情況，對(duì)委托管理資金額度予以調(diào)整。受托管理期限原則為10年，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況，市科學(xué)技術(shù)局和市財(cái)政局可做調(diào)整。

第十條 受托管理機(jī)構(gòu)原則上為股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，須符合以下條件：

（一）具有獨(dú)立法人資格的公司；

（二）注冊(cè)資本不低于1億元人民幣；

（三）至少5名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷并具備基金從業(yè)資格的從業(yè)人員；

（四）有完善的投資基金管理制度；

（五）有作為出資人參與設(shè)立并管理投資基金的成功經(jīng)驗(yàn)；

（六）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒有受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按照委托管理協(xié)議管理政府出資資金；（七）其他國家省市法律法規(guī)的規(guī)定。

第十一條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下程序采取公開遴選確定：

（一）公開征集。按照引導(dǎo)基金年度資金安排計(jì)劃，由市科學(xué)技術(shù)局向社會(huì)公開發(fā)布年度引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)申報(bào)指南，征集引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)；

（二）盡職調(diào)查。市科學(xué)技術(shù)局委托符合條件的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)初步篩選的申請(qǐng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，提出盡職調(diào)查報(bào)告；

（三）專家評(píng)審。市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局組織專家評(píng)審委員會(huì)，根據(jù)《廣州市政府投資基金管理辦法》有關(guān)受托管理機(jī)構(gòu)的條件要求，對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，提出評(píng)審意見；

（四）確定機(jī)構(gòu)。市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局根據(jù)專家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審結(jié)果和實(shí)際情況，對(duì)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行篩選并報(bào)市政府決定，并由市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局、受托管理機(jī)構(gòu)簽訂三方協(xié)議。

第十二條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要包括：

（一）對(duì)引導(dǎo)基金的子基金申報(bào)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查、入股談判，簽訂合伙協(xié)議或出資協(xié)議等相關(guān)法律文本；

（二）代表引導(dǎo)基金以出資額為限對(duì)子基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，并嚴(yán)格按照《合伙企業(yè)法》或《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，有效履行引導(dǎo)基金投后管理，監(jiān)督子基金投向；

（三）每半年向市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局報(bào)告子基金運(yùn)作情況、股本變化情況及重大情況。

第十三條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇在我市境內(nèi)具有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行作為托管銀行開設(shè)引導(dǎo)基金專戶，對(duì)受托管理的引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，應(yīng)符合以下條件：

（一）經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn)認(rèn)定具有基金托管資格的；

（二）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒有受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄；

（三）優(yōu)先考慮與政府部門開展科技金融業(yè)務(wù)合作情況良好的。

第三章 投資領(lǐng)域

第十四條 引導(dǎo)基金發(fā)起設(shè)立的子基金須重點(diǎn)投向我市重大科技成果產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等新興科技產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，主要投向處于種子期、起步期、成長期的科技型中小微企業(yè)。

第十五條 子基金須重點(diǎn)投向我市科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，子基金投資于我市行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)的比例原則上不低于引導(dǎo)基金出資額的1.5倍。以下情形均可認(rèn)定為投資我市行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)的資金：

（一）直接投資注冊(cè)地為廣州市的企業(yè)；

（二）為廣州市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動(dòng)的；

（三）投資的廣州市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資廣州市已有企業(yè)的；

（四）投資的廣州市外企業(yè)在廣州市投資設(shè)立新企業(yè)的；

（五）子基金管理人在管的其他基金新增投資廣州市內(nèi)企業(yè)或?yàn)閺V州市引進(jìn)落地的企業(yè)；

（六）其他可認(rèn)定為投資廣州市企業(yè)的。

其中，上述第（二）種情形按子基金對(duì)該企業(yè)投資金額的1.5倍放大計(jì)入子基金投資于廣州市企業(yè)的投資總額。

第十六條 子基金不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

（二）投資二級(jí)市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；

（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

（七）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第四章 投資比例

第十七條 為促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，科研機(jī)構(gòu)、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)、高校作為牽頭機(jī)構(gòu)，聯(lián)合社會(huì)股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)申請(qǐng)與引導(dǎo)基金合作設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化子基金，引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資比例放寬至不超過子基金規(guī)模的50%，子基金須100%投資于科研機(jī)構(gòu)、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)、高校的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。

第十八條 為鼓勵(lì)孵化器及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展，我市經(jīng)認(rèn)定的市級(jí)以上孵化器可作為牽頭機(jī)構(gòu)，聯(lián)合股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)申請(qǐng)與引導(dǎo)基金合作發(fā)起設(shè)立子基金，引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資比例放寬至不超過子基金規(guī)模的40%，子基金投資于本市孵化器內(nèi)企業(yè)的資金比例不低于基金規(guī)模的60%。

第十九條 為培育發(fā)展天使投資，引導(dǎo)基金對(duì)天使投資子基金的出資比例放寬至不超過子基金規(guī)模的40%，天使投資子基金投資于初創(chuàng)期科技企業(yè)（成立3年內(nèi)、營業(yè)收入不超過2000萬元的科技型小微企業(yè)、單個(gè)項(xiàng)目投資額一般不超過1000萬元）的比例不低于子基金規(guī)模的60%。

第二十條 引導(dǎo)基金支持股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)設(shè)立創(chuàng)投子基金，由其依法依規(guī)負(fù)責(zé)募集社會(huì)資本。引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資比例不超過子基金規(guī)模的20%，且不作為第一大出資人或股東。

第二十一條 引導(dǎo)基金支持開展跨境風(fēng)險(xiǎn)投資，推動(dòng)建立跨境創(chuàng)業(yè)投資體系，通過風(fēng)險(xiǎn)投資引進(jìn)高端項(xiàng)目和人才，具有海外投資經(jīng)驗(yàn)或海外分支機(jī)構(gòu)的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)可作為申報(bào)機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)與引導(dǎo)基金合作設(shè)立跨境風(fēng)險(xiǎn)投資子基金或項(xiàng)目引進(jìn)后續(xù)投資子基金，引導(dǎo)基金對(duì)兩類子基金的出資比例均不超過子基金規(guī)模的20%。其中，跨境風(fēng)險(xiǎn)投資子基金所投資項(xiàng)目中引進(jìn)比例（按投資金額計(jì)算）不低于20%；項(xiàng)目引進(jìn)后續(xù)投資子基金對(duì)所引進(jìn)項(xiàng)目投資不低于子基金規(guī)模的30%。

第二十二條 市級(jí)引導(dǎo)基金支持省、市、區(qū)形成引導(dǎo)基金聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)省級(jí)、區(qū)級(jí)科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金或創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金合作設(shè)立的子基金，可納入市級(jí)引導(dǎo)基金申報(bào)范圍，各級(jí)引導(dǎo)基金的出資比例合計(jì)不超過子基金規(guī)模的40%。

第五章 申報(bào)條件

第二十三條 引導(dǎo)基金子基金申報(bào)機(jī)構(gòu)原則上為股權(quán)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，由其依法依規(guī)負(fù)責(zé)募集社會(huì)資本。引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資比例不超過子基金規(guī)模的20%，且不作為第一大出資人或股東，本辦法另有規(guī)定的除外。

第二十四條 申報(bào)機(jī)構(gòu)除滿足相關(guān)法律要求外，還須符合以下條件：

（一）企業(yè)須已依法完成工商登記手續(xù)。原則上，企業(yè)成立時(shí)間滿1年，符合證監(jiān)會(huì)頒布的《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（中國證監(jiān)會(huì)令105號(hào)）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國家發(fā)改委等十部委令第39號(hào)）相關(guān)規(guī)定，已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)或各級(jí)創(chuàng)投備案管理部門完成備案手續(xù)；

（二）注冊(cè)資本在人民幣500萬元以上，且均以貨幣形式實(shí)繳出資或其基金管理規(guī)模在人民幣1億元以上；

（三）至少3名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷的從業(yè)人員；

（四）有完善的投資基金管理制度；

（五）自身或持有30%以上股份的主要股東有作為出資人參與設(shè)立并管理投資基金的成功經(jīng)驗(yàn)；

（六）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒有受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按委托管理協(xié)議管理出資人資金。

第二十五條 子基金申報(bào)機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)新設(shè)子基金，但對(duì)于滿足以下條件的已設(shè)基金，可申報(bào)創(chuàng)業(yè)投資類和跨境風(fēng)險(xiǎn)投資類子基金：

（一）投資項(xiàng)目數(shù)不多于5個(gè)；

（二）完成子基金管理機(jī)構(gòu)公示時(shí)所有已投項(xiàng)目投資期限未超過1年。

對(duì)于滿足以上條件的已設(shè)基金，引導(dǎo)基金以該已設(shè)基金已實(shí)繳數(shù)為基礎(chǔ)，依法依規(guī)進(jìn)行配資。

第二十六條 申報(bào)機(jī)構(gòu)可直接作為子基金的基金管理人，也可指定或新設(shè)符合條件的關(guān)聯(lián)企業(yè)作為子基金的基金管理人。在采用有限合伙制形式下，基金管理人為子基金的普通合伙人（GP）；在采用公司制形式下，基金管理人為有限責(zé)任公司承擔(dān)管理職責(zé)的股東。子基金的基金管理人須符合以下條件：

（一）企業(yè)須已依法完成工商登記手續(xù)，注冊(cè)資本或認(rèn)繳出資額不低于500萬元人民幣，且均以貨幣形式實(shí)繳出資；

（二）主要負(fù)責(zé)人具備豐富基金管理運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，并已取得良好的管理業(yè)績，且至少有3至5名具備3年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；

（三）管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；按照國家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；

（四）出資不低于子基金規(guī)模的1%。

第六章 申報(bào)程序

第二十七條 引導(dǎo)基金按照以下程序從申報(bào)機(jī)構(gòu)中甄選符合條件的合作機(jī)構(gòu)及組建子基金：

（一）發(fā)布指南。市科學(xué)技術(shù)局會(huì)同引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)研究制訂并發(fā)布申報(bào)指南；

（二）材料申報(bào)。申報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)申報(bào)指南及本管理辦法的規(guī)定和要求編制申報(bào)材料，報(bào)送引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)；

（三）初步審查。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)本管理辦法以及申報(bào)指南有關(guān)要求，對(duì)申報(bào)機(jī)構(gòu)提交材料進(jìn)行符合性初審，指導(dǎo)申報(bào)機(jī)構(gòu)在規(guī)定期限內(nèi)按要求補(bǔ)齊補(bǔ)正相關(guān)材料，并將符合條件的申報(bào)材料以及初審結(jié)果報(bào)市科學(xué)技術(shù)局；

（四）符合性復(fù)審。市科學(xué)技術(shù)局根據(jù)申報(bào)材料以及初審結(jié)果，對(duì)申報(bào)機(jī)構(gòu)進(jìn)行符合性復(fù)審，確定進(jìn)入專家評(píng)審的申報(bào)機(jī)構(gòu)名單；

（五）專家評(píng)審。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)受市科學(xué)技術(shù)局委托，邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)人士組成專家評(píng)審委員會(huì)，進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，提出評(píng)審意見。專家評(píng)審重點(diǎn)包括子基金組建方案、募資能力、投資機(jī)制、管理團(tuán)隊(duì)、風(fēng)控機(jī)制等；

（六）盡職調(diào)查。市科學(xué)技術(shù)局根據(jù)專家評(píng)審意見提出盡職調(diào)查的名單，并書面委托引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，由其委托符合條件的第三方機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查內(nèi)容包括申報(bào)機(jī)構(gòu)（子基金管理人）的經(jīng)營狀況、管理團(tuán)隊(duì)、投資業(yè)績、內(nèi)部機(jī)制、合法合規(guī)事項(xiàng)等；

（七）擬定合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）及意向出資限額。根據(jù)專家評(píng)審意見和盡職調(diào)查結(jié)果，市科學(xué)技術(shù)局會(huì)同引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)從申報(bào)機(jī)構(gòu)中篩選擬定擬合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）及意向出資限額方案；

（八）社會(huì)公示。市科學(xué)技術(shù)局將引導(dǎo)基金擬合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）名單向社會(huì)公示10個(gè)工作日，對(duì)公示中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核查并提出意見；

（九）審定立項(xiàng)。市科學(xué)技術(shù)局審定引導(dǎo)基金擬合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）及子基金方案，納入引導(dǎo)基金立項(xiàng)項(xiàng)目和年度資金預(yù)算安排；

（十）項(xiàng)目談判。由引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)與擬合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）進(jìn)行談判，草擬合伙協(xié)議等相關(guān)法律文件并提交引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)投資決策委員會(huì)審議；

（十一）簽署協(xié)議。經(jīng)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)投資決策委員會(huì)審議同意后，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照公司內(nèi)部程序，與擬合作機(jī)構(gòu)（子基金管理人）簽訂《合伙協(xié)議》或《出資人協(xié)議》、《委托管理協(xié)議》等相關(guān)法律文件；

（十二）資金撥付。市科學(xué)技術(shù)局與引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)簽訂委托管理協(xié)議，并由引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)督促子基金在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成募資和設(shè)立，由市科學(xué)技術(shù)局將年度引導(dǎo)基金出資撥付至引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，按有關(guān)規(guī)定履行引導(dǎo)資金出資手續(xù)；

（十三）投后管理。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)須按照相關(guān)法律法規(guī)以及本實(shí)施細(xì)則有關(guān)要求制訂引導(dǎo)基金投后管理細(xì)則，確保子基金按要求進(jìn)行投資；

（十四）退出回收。退出時(shí)，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)讓股份（含回收的股息、股利）法定審批程序完成后，將政府出資額按照國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國庫，歸屬政府的收益由業(yè)務(wù)主管部門作為非稅收入及時(shí)足額上繳財(cái)政。

第七章 投資管理

第二十八條 子基金須在我市注冊(cè)。每支子基金募集資金總額原則上不低于5000萬元人民幣，所有投資者均以貨幣形式出資。牽頭機(jī)構(gòu)為科研機(jī)構(gòu)、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)、高校、專業(yè)孵化器或申請(qǐng)成立天使投資子基金的，募集資金總額可放寬至3000萬元；引導(dǎo)基金對(duì)單支子基金出資額原則上不高于2億元人民幣，對(duì)于專門用于投資科技型中小企業(yè)的子基金，可適當(dāng)放寬或不設(shè)定引導(dǎo)基金出資規(guī)模上限。

第二十九條 引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資須在子基金完成注冊(cè)手續(xù)后，按其他出資人的出資到位比例，予以末位出資到位。若其他出資人的出資額未在所簽署的法律文件中約定的期限內(nèi)到位，則引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)所簽署的法律文件不予出資。

第三十條 為保證政策導(dǎo)向，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)派出代表進(jìn)入子基金管理機(jī)構(gòu)的投資決策委員會(huì)，不參與子基金管理機(jī)構(gòu)經(jīng)營業(yè)務(wù)和日常管理，但在所參與子基金違法、違規(guī)和偏離政策導(dǎo)向的情況下，可行使一票否決權(quán)。

第三十一條 子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)的累計(jì)投資額不得超過子基金規(guī)模的20%。

第三十二條 子基金管理機(jī)構(gòu)按市場規(guī)律提取一定比例的管理費(fèi)用。管理費(fèi)用由子基金管理機(jī)構(gòu)按子基金合伙協(xié)議或相關(guān)章程約定從子基金資產(chǎn)中計(jì)提。年度管理費(fèi)用與子基金投資收益掛鉤，一般不超過子基金注冊(cè)資本的2.5%，具體標(biāo)準(zhǔn)在合伙協(xié)議或委托管理協(xié)議中明確。

第三十三條 托管銀行接受子基金管理人委托并簽訂資金托管協(xié)議，按照協(xié)議約定對(duì)子基金托管專戶進(jìn)行管理。托管銀行需要引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)出具的合規(guī)性審查報(bào)告才能劃撥投資款項(xiàng)。

第八章 退出機(jī)制

第三十四條 子基金的存續(xù)期原則上不超過10年。

第三十五條 子基金所投項(xiàng)目，按照市場化方式退出，包括二級(jí)市場交易退出、大股東回購、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等，通過契約化方式約定，由子基金管理機(jī)構(gòu)按照合伙協(xié)議或章程規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 引導(dǎo)基金收益分配采用先回本后分利的原則。在有受讓人的情況下，引導(dǎo)基金可適時(shí)退出子基金，其他出資人享有優(yōu)先受讓引導(dǎo)基金份額的權(quán)利。引導(dǎo)基金退出前，子基金已實(shí)現(xiàn)的盈利，引導(dǎo)基金應(yīng)按照出資份額獲取相應(yīng)的分紅后，按以下方式退出：

（一）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額在3年以內(nèi)（含3年）的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照引導(dǎo)基金原始投資額確定；

（二）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額在3年以上5年以內(nèi)（含5年）的，如累計(jì)分紅高于同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照引導(dǎo)基金原始投資額確定；如累計(jì)分紅不足同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息，則轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于原始投資額加上同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息與累計(jì)分紅的差額之和；

（三）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額超過5年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格按公共財(cái)政原則和引導(dǎo)基金的運(yùn)作要求，按照市場化方式退出。

第三十七條 子基金在發(fā)生清算（包括解散和破產(chǎn)）時(shí)，按照法律程序清償債權(quán)人的債權(quán)后，剩余財(cái)產(chǎn)按照同股同權(quán)原則分配。

第三十八條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與引導(dǎo)基金合作機(jī)構(gòu)通過協(xié)議等法律文件中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意，選擇退出：

（一）投資基金方案審定立項(xiàng)后超過一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

（二）政府出資撥付投資基金賬戶一年以上，基金未開展投資業(yè)務(wù)的；

（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

（四）基金未按章程約定投資的；

（五）其他不符合章程約定情形的。

第九章 激勵(lì)約束機(jī)制

第三十九條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)收取日常管理費(fèi)，管理費(fèi)在引導(dǎo)基金中安排，在年度考核結(jié)果確定后予以撥付。市科學(xué)技術(shù)局會(huì)同市財(cái)政局對(duì)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按年度進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果確定管理費(fèi)用比例，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）引導(dǎo)基金考核結(jié)果為優(yōu)秀等次，年度引導(dǎo)基金管理費(fèi)用比例根據(jù)引導(dǎo)基金出資額分別核定為：1億元及以下按1.2%、超過1億元至低于5億元（含5億元）部分按1%、超過5億元部分按0.8%予以支付。

（二）引導(dǎo)基金考核結(jié)果為合格等次，年度引導(dǎo)基金管理費(fèi)用比例根據(jù)引導(dǎo)基金投資額分別核定為：1億元及以下按1%、超過1億元至低于5億元（含5億元）部分按0.8%、超過5億元部分按0.6%予以支付。

（三）引導(dǎo)基金考核結(jié)果為不合格等次，年度引導(dǎo)基金管理費(fèi)用按照考核結(jié)果合格等次管理費(fèi)用減半支付。

第四十條 為提高社會(huì)資本投資積極性，對(duì)新設(shè)立的專門用于投資科技型中小企業(yè)的子基金，在清算退出時(shí)，整體年化收益率超出10%及以上（單利），且完成合伙協(xié)議中關(guān)于投資于廣州市行政區(qū)域內(nèi)返投比例和產(chǎn)業(yè)投資領(lǐng)域的約定目標(biāo)時(shí)，子基金投資于廣州市行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)比例超過返投比例要求30%（含）以上，引導(dǎo)基金可按超過部分相應(yīng)超額收益的30%對(duì)社會(huì)出資人給予讓利；超過返投比例要求40%（含）以上，引導(dǎo)基金可按超過部分相應(yīng)超額收益的40%對(duì)社會(huì)出資人給予讓利；超過返投比例要求50%（含）以上，引導(dǎo)基金可按超過部分相應(yīng)超額收益的50%對(duì)社會(huì)出資人給予讓利。

以上所指超額收益為：子基金清算退出時(shí)，引導(dǎo)基金因子基金處置項(xiàng)目投資的實(shí)際全部所得以及從項(xiàng)目投資實(shí)際獲得的分紅、利息及其他類似收入，扣除實(shí)繳出資數(shù)額及有關(guān)費(fèi)用（即：回收資金+累計(jì)分紅+利息－本金－有關(guān)費(fèi)用）后，整體年化收益率超出10%及以上（單利）的部分。

第四十一條 子基金投資收益的一定比例，作為效益獎(jiǎng)勵(lì)用于激勵(lì)子基金管理機(jī)構(gòu)，效益獎(jiǎng)勵(lì)采取“先回本后分利”的原則，效益獎(jiǎng)勵(lì)均按照收益（回收資金+累計(jì)分紅－本金）的20%核定。

第四十二條 受托管理機(jī)構(gòu)考核結(jié)果不合格的，停發(fā)當(dāng)年效益獎(jiǎng)勵(lì)，連續(xù)兩年考核結(jié)果不合格的，市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局可根據(jù)約定解除合同并另行公開遴選符合條件的管理機(jī)構(gòu)。

第十章 監(jiān)督檢查

第四十三條 市科學(xué)技術(shù)局對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，配合市財(cái)政部門對(duì)財(cái)政支出的績效做好評(píng)價(jià)，配合市審計(jì)部門對(duì)財(cái)政資金的管理、使用及績效情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

第四十四條 引導(dǎo)基金實(shí)行定期報(bào)告制度。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束15日內(nèi)向市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局書面報(bào)告引導(dǎo)基金使用情況。主要包括：

（一）子基金投資運(yùn)作情況；

（二）引導(dǎo)基金的撥付、退出、收益、虧損情況；

（三）資產(chǎn)負(fù)債情況；

（四）投資損益情況；

（五）其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況；

（六）編制并向業(yè)務(wù)主管部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)政資金存放表、基金項(xiàng)目表等報(bào)表。

第四十五條 引導(dǎo)基金運(yùn)行中發(fā)生違法違規(guī)、投資項(xiàng)目退出可能遭受重大損失等重大問題，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)后3日內(nèi)，向市科學(xué)技術(shù)局、市財(cái)政局書面報(bào)告。

第四十六條 市科學(xué)技術(shù)局定期向市政府報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)作情況。對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)存在或可能存在失職等問題和隱患的，市科學(xué)技術(shù)局應(yīng)當(dāng)向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)提出書面整改意見或質(zhì)詢。經(jīng)認(rèn)定為違法、失職行為的，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第四十七條 建立引導(dǎo)基金管理運(yùn)作容錯(cuò)機(jī)制，對(duì)已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動(dòng)等因素造成投資損失，不追究受托管理機(jī)構(gòu)責(zé)任；引導(dǎo)基金績效評(píng)價(jià)應(yīng)按照基金投資規(guī)律和市場化原則，從整體效能出發(fā)，對(duì)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果進(jìn)行綜合績效評(píng)價(jià)，不對(duì)單只子基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核。

第十一章 附則

第四十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期5年，有關(guān)法律、政策依據(jù)變化或有效期屆滿，根據(jù)實(shí)施情況需要依法評(píng)估修訂?！稄V州市科技創(chuàng)新委員會(huì)關(guān)于印發(fā)廣州市科技成果產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金管理辦法的通知》（穗科創(chuàng)規(guī)字〔2018〕4號(hào)）同時(shí)廢止。

 

（來源：廣州市人民政府）