京發(fā)科【2022】1號

為貫徹落實(shí)《關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）、《關(guān)于新時代深化科技體制改革加快推進(jìn)全國科技創(chuàng)新中心建設(shè)的若干措施》（京政發(fā)〔2019〕18號）等文件精神，推動本市開展財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)“包干制”試點(diǎn)工作，營造有利于創(chuàng)新的科研環(huán)境，結(jié)合本市實(shí)際，北京市科學(xué)技術(shù)委員會、中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會（以下簡稱市科委、中關(guān)村管委會），北京市財(cái)政局（以下簡稱市財(cái)政局）共同制定試點(diǎn)方案如下：

一、試點(diǎn)目標(biāo)

針對財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理和使用中的痛點(diǎn)、難點(diǎn)和堵點(diǎn)問題，進(jìn)一步深化科研領(lǐng)域“放管服”改革，在基礎(chǔ)研究類和人才類科研項(xiàng)目中推行經(jīng)費(fèi)“包干制”，在從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)開展經(jīng)費(fèi)“包干制”試點(diǎn)，探索形成充滿活力的科技管理和運(yùn)行機(jī)制，賦予科研單位和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)更大的人財(cái)物支配權(quán)及技術(shù)路線決策權(quán)，切實(shí)減輕科研人員負(fù)擔(dān)，調(diào)動科研人員積極性，提升財(cái)政資金的使用效果，為國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)提供有力支撐。

二、基本原則

堅(jiān)持以人為本。以激勵、信任為出發(fā)點(diǎn)，最大限度簡化經(jīng)費(fèi)使用過程中的管理環(huán)節(jié)，給予科研人員充分信任，增強(qiáng)科研人員成就感、獲得感。

堅(jiān)持分類實(shí)施。根據(jù)不同項(xiàng)目類型、不同創(chuàng)新主體的特點(diǎn)和科學(xué)研究規(guī)律，制定分類標(biāo)準(zhǔn)，注重分類指導(dǎo)，實(shí)施分類評價，確保“包干制”發(fā)揮實(shí)效。

堅(jiān)持績效導(dǎo)向。探索建立科研經(jīng)費(fèi)管理、績效管理與誠信體系建設(shè)協(xié)調(diào)推進(jìn)的制度體系，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，確保項(xiàng)目成果“看得見、摸得著”。

堅(jiān)持持續(xù)推進(jìn)。建立“試點(diǎn)—反饋—修正”機(jī)制，加強(qiáng)信息公開、信用管理和風(fēng)險防范，不斷總結(jié)積累試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，持續(xù)推進(jìn)“包干制”管理改革。

三、試點(diǎn)范圍

自2021年起，選擇由本市財(cái)政經(jīng)費(fèi)支持的相關(guān)科技專項(xiàng)作為試點(diǎn)，試點(diǎn)期限為3年。

（一）北京市自然科學(xué)基金專項(xiàng)

將北京市自然科學(xué)基金專項(xiàng)中由本市財(cái)政資金支持的項(xiàng)目納入試點(diǎn)。

（二）北京市科技新星計(jì)劃專項(xiàng)

將北京市科技新星計(jì)劃支持的項(xiàng)目統(tǒng)一納入試點(diǎn)。

（三）支持獨(dú)立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)的科技專項(xiàng)

在新一代信息技術(shù)、醫(yī)藥健康、新材料、人工智能等高精尖技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域，遴選一批從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨(dú)立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)，雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標(biāo)和經(jīng)費(fèi)支持額度，將對應(yīng)支持該研發(fā)機(jī)構(gòu)的科技專項(xiàng)（以下簡稱重點(diǎn)研發(fā)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)）納入試點(diǎn)。

四、試點(diǎn)內(nèi)容

（一）不再編制項(xiàng)目預(yù)算

北京市自然科學(xué)基金項(xiàng)目和科技新星計(jì)劃項(xiàng)目采取定額方式資助，項(xiàng)目申請人不再編制項(xiàng)目預(yù)算。重點(diǎn)研發(fā)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)由科研機(jī)構(gòu)擬訂預(yù)算、經(jīng)費(fèi)使用規(guī)則及設(shè)定可考核的績效目標(biāo)，不再編制項(xiàng)目預(yù)算，并在雙方簽訂合同時予以明確，后續(xù)按照合同約定進(jìn)行年度預(yù)算撥付及經(jīng)費(fèi)管理。

（二）實(shí)行經(jīng)費(fèi)負(fù)面清單管理

“包干制”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)不得用于捐贈、投資、贊助、罰款及支付在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費(fèi)等支出，不得用于與試點(diǎn)項(xiàng)目研究無關(guān)的支出。

（三）經(jīng)費(fèi)使用過程充分放權(quán)

試點(diǎn)單位是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的直接責(zé)任主體，應(yīng)建立與試點(diǎn)項(xiàng)目相適應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)費(fèi)管理辦法，確保項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)“放得開、管得住”。經(jīng)費(fèi)在不違反“負(fù)面清單”前提下，試點(diǎn)單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際需要自主決定、統(tǒng)籌使用與科研項(xiàng)目相關(guān)支出。項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際使用情況編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算，由試點(diǎn)單位自行開展財(cái)務(wù)審查后報市科委、中關(guān)村管委會備案。

（四）建立結(jié)果導(dǎo)向評價機(jī)制

試點(diǎn)單位承擔(dān)的項(xiàng)目實(shí)施期滿后，由市科委、中關(guān)村管委會按照項(xiàng)目任務(wù)書/合同約定對其開展一次性綜合績效評價，評價結(jié)果提交市財(cái)政局備案，作為后續(xù)支持和考核獎懲的重要依據(jù)。評價工作要強(qiáng)化契約精神，要突出代表性成果和項(xiàng)目實(shí)施效果，嚴(yán)格逐項(xiàng)考核結(jié)果指標(biāo)完成情況，對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度作出明確結(jié)論，不得“走過場”，嚴(yán)禁成果充抵等弄虛作假行為。

（五）實(shí)施項(xiàng)目負(fù)責(zé)人承諾制

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為第一責(zé)任人需簽署承諾書，代表研究團(tuán)隊(duì)承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠信要求、經(jīng)費(fèi)全部用于本項(xiàng)目研究工作，對經(jīng)費(fèi)使用的合規(guī)性、合理性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。

五、試點(diǎn)管理

（一）具體管理

1.北京市自然科學(xué)基金專項(xiàng)“包干制”試點(diǎn)按照《關(guān)于在北京市自然科學(xué)基金項(xiàng)目中試點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用“包干制”的通知》等相關(guān)規(guī)定管理。

2.北京市科技新星計(jì)劃專項(xiàng)按照《北京市科技新星計(jì)劃管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

3.重點(diǎn)研發(fā)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)由市科委、中關(guān)村管委會會同市財(cái)政局根據(jù)市委市政府年度重點(diǎn)工作，本著“激發(fā)創(chuàng)新人員活力、引導(dǎo)基礎(chǔ)研究與需求導(dǎo)向良性互動”的原則遴選確定，相關(guān)細(xì)則另行制定。試點(diǎn)單位應(yīng)具備以下條件：

（1）在北京地區(qū)注冊的獨(dú)立法人單位；

（2）面向國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)重點(diǎn)領(lǐng)域，從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究；

（3）集聚戰(zhàn)略性科技創(chuàng)新領(lǐng)軍人才領(lǐng)銜的高水平創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)，具備業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的研發(fā)實(shí)力，同時能夠引入社會資本，與產(chǎn)業(yè)對接緊密；

（4）單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)健全、風(fēng)險可控；

（5）單位主動申請參與試點(diǎn)工作，圍繞試點(diǎn)工作制定并完善單位財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績效評價等內(nèi)部管理制度和實(shí)施辦法，能夠切實(shí)履行監(jiān)督檢查責(zé)任。

（二）各方職責(zé)

1.市科委、中關(guān)村管委會

負(fù)責(zé)與市財(cái)政局共同制定“包干制”試點(diǎn)方案。根據(jù)財(cái)政預(yù)算編報要求，組織編報“包干制”試點(diǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，組織績效評估管理等工作。

2.市財(cái)政局

負(fù)責(zé)與市科委、中關(guān)村管委會共同制定“包干制”試點(diǎn)方案。審核并批復(fù)“包干制”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。會同市科委、中關(guān)村管委會開展預(yù)算執(zhí)行情況的效果評估，對“包干制”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績效評估，評估結(jié)果作為后續(xù)支持的重要依據(jù)。

3.試點(diǎn)單位

對本單位“包干制”項(xiàng)目執(zhí)行和經(jīng)費(fèi)使用承擔(dān)監(jiān)督管理責(zé)任。自主提出參與“包干制”試點(diǎn)的申請。建立、健全本單位內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，制定并完善本單位財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績效評價等內(nèi)部科研和“包干制”經(jīng)費(fèi)管理制度。對試點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行獨(dú)立核算、專款專用、不得挪用，確保經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范、安全、高效。負(fù)責(zé)在試點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施到期時開展財(cái)務(wù)審查，在單位內(nèi)部公開項(xiàng)目成果和經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況，接受內(nèi)部監(jiān)督。

4.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

作為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的直接責(zé)任人，對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的合規(guī)性、合理性、真實(shí)性和相關(guān)性承擔(dān)法律責(zé)任。負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目任務(wù)書/合同和相關(guān)管理制度使用經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)科研活動原始記錄，據(jù)實(shí)記錄科研項(xiàng)目及經(jīng)費(fèi)使用相關(guān)內(nèi)容。接受所依托的試點(diǎn)單位和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。

六、保障措施

（一）加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。市科委、中關(guān)村管委會與市財(cái)政局等相關(guān)部門建立聯(lián)動工作機(jī)制，加強(qiáng)對試點(diǎn)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，克服試點(diǎn)過程中遇到的困難問題，推動試點(diǎn)工作穩(wěn)步實(shí)施，持續(xù)優(yōu)化“包干制”管理。

（二）加強(qiáng)監(jiān)督評價。為確保工作實(shí)效，各相關(guān)單位在試點(diǎn)過程中對出現(xiàn)的問題及時向市科委、中關(guān)村管委會反饋。市科委、中關(guān)村管委會將聯(lián)合市財(cái)政局于2023年對“包干制”試點(diǎn)工作開展效果評估，為下階段推廣奠定基礎(chǔ)。推進(jìn)群眾監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、輿論監(jiān)督統(tǒng)籌銜接。

（三）加強(qiáng)履約管理。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，市科委、中關(guān)村管委會對試點(diǎn)單位、試點(diǎn)項(xiàng)目等信息在官方網(wǎng)站進(jìn)行公開，接受社會監(jiān)督。試點(diǎn)單位應(yīng)在單位內(nèi)部公開項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算和項(xiàng)目結(jié)題/成果報告，接受單位內(nèi)部監(jiān)督。市科委、中關(guān)村管委會對存在截留、挪用、侵占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、違反承諾書等違規(guī)違法行為作出處理或移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理，取消試點(diǎn)單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人“包干制”試點(diǎn)及申請財(cái)政資助項(xiàng)目或參與項(xiàng)目管理的資格，并將有關(guān)情況納入科研誠信管理。

（四）加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)。市科委、中關(guān)村管委會組織開展“包干制”試點(diǎn)工作的政策宣傳，為試點(diǎn)工作順利實(shí)施營造良好社會環(huán)境。各試點(diǎn)單位要加強(qiáng)內(nèi)部宣傳和培訓(xùn)，精心組織并推動試點(diǎn)工作高效開展。